WikiDer > Банковская тайна
Банковская тайна,[1][2] также известный как финансовая конфиденциальность, банковское усмотрение, или же безопасность банка,[3][4] это условное соглашение между банком и его клиентами, что все вышеуказанные действия остаются безопасный, конфиденциально, и частный.[5][6] Чаще всего ассоциируется с банковское дело в Швейцарии, банковская тайна превалирует в Люксембург, Монако, Гонконг, Сингапур, Ирландия, Ливан и Каймановы острова, среди прочего оффшорные банковские учреждения.
Иначе известный как банк – клиентская конфиденциальность или же банкир – клиентская привилегия,[7][8] практика была начата Итальянские купцы в течение 1600-х годов около Северная Италия (регион, который станет Италоязычный регион Швейцарии).[9] Женевские банкиры установили тайну социально и через гражданское право в Франкоязычный регион в течение 1700-х гг. Швейцарский банковская тайна была впервые кодифицирована Закон о банках 1934 г.Таким образом, раскрытие информации о клиенте третьим лицам без согласия клиента является преступлением. Закон, в сочетании со стабильной швейцарской валютой и международным нейтралитетом, вызвал отток крупного капитала на частные счета в Швейцарии. В 1940-х гг. пронумерованные банковские счета были введены, создав устойчивый принцип банковской тайны, который продолжает считаться одним из основных аспектов личный банк глобально. Достижения в финансовая криптография (через криптография с открытым ключом) может сделать возможным использование анонимных электронных денег и анонимных цифровых сертификатов на предъявителя для обеспечения финансовой конфиденциальности и анонимного интернет-банкинга при наличии соответствующих учреждений и безопасных компьютерных систем.[10]
В то время как некоторые банковские учреждения добровольно устанавливают банковскую тайну институционально, другие действуют в регионах, где такая практика предусмотрена и защищена законом (например, офшорные финансовые центры). Практически все стандарты банковской тайны запрещают раскрытие информации о клиенте третьим лицам без согласия или принятого уголовная жалоба. Дополнительная конфиденциальность предоставляется избранным клиентам через пронумерованные банковские счета или подземные банковские хранилища.
Швейцария
Соединенные Штаты
Европа
Заморские территории
Ссылки на финансовые преступления
Нумерованные банковские счета, используемые швейцарскими банками и другими оффшорными банками, расположенными в налоговых убежищах, международное сообщество обвиняет их в том, что они являются основным инструментом теневой экономики, способствующим уклонению от уплаты налогов и отмыванию денег.[11] После Аль Капонеосуждение в 1931 году за уклонение от уплаты налогов, по словам журналиста Люси Комисар:
мафиози Мейер Лански взял деньги от Жители Нового Орлеана игровые автоматы и перевели на счета за границей. Швейцарский закон о тайне два года спустя заверил его в G-человек-проигрыватель-банкинг. Позже он купил швейцарский банк и в течение многих лет размещал свои доходы от казино в Гаване на счетах в Майами, а затем переводил средства в Швейцарию через сеть оболочки и держа компании и офшорные счета.[11]
Экономист и Нобелевская премия лауреат Джозеф Стиглиц, сказал Комисар:
Вы спрашиваете, почему, если регулируемая банковская система играет важную роль, вы позволяете нерегулируемой банковской системе существовать? Это в интересах некоторых денежных интересов, чтобы это произошло. Это не случайность; его могли закрыть в любой момент. Если вы сказали, что США, Великобритания, главный G7 банки не будут иметь дело с оффшорными банковскими центрами, которые не соблюдают банковские правила G7, эти банки не могут существовать. Они существуют только потому, что участвуют в транзакциях со стандартными банками.[11]
Смотрите также
Рекомендации
- ^ О'Доннелл, Джон (30 января 2018 г.). «Глобальное исследование называет Швейцарию столицей банковской тайны». Рейтер. Получено 4 июня, 2016.
- ^ Гибсон, Стюарт (5 апреля 2017 г.). "Швейцарская банковская тайна - их губы говорят" да ", но их глаза говорят" нет ". Forbes. Получено 1 июня, 2018.
- ^ Guex (2000), стр. 240
- ^ Bloomberg Surveillance (24 января 2018 г.). «Тиджан Тиам говорит, что рынки и волатильность растут». Получено 24 января, 2018.
- ^ «Юридический словарь Блэка: банковская тайна». Юридический словарь. 12 декабря 2012 г.. Получено 1 июня, 2018.
Обещание банка хранить в тайне финансовые дела и дела клиентов. Это не относится к кредитной информации, которая предоставляется бесплатно. Определенная информация также должна быть доступна в связи с антитеррористическим законодательством.
- ^ Сотрудники, Инвестопедия (17 ноября 2008 г.). «Финансовая конфиденциальность». Инвестопедия. Получено 16 июня, 2018.
Он также запрещает передачу информации о клиентах филиалам учреждения. Например: клиент имеет текущий счет в банке. В банке есть инвестиционное подразделение, а также страховое подразделение. Банк может предоставить клиенту информацию о других потребностях, которые обслуживают его внешние подразделения, но не наоборот.
- ^ Томассон, Эмма (18 апреля 2013 г.). «Специальный репортаж: битва за швейцарскую душу». Рейтер. Получено 19 мая, 2018.
- ^ Шютц, Дирк (2000). Падение UBS: силы, обрушившие крупнейший банк Швейцарии. Пирамида Медиа Группа. ISBN 9780944188200.
- ^ Гекс (2000), п. 237
- ^ Джулс, Ари (2004). Финансовая криптография: 8-я международная конференция. Берлин: Springer. стр.24-38.
- ^ а б c Комисар, Люси (4 апреля 2003 г.). «Офшорное банковское дело: секретная угроза Америке». www.thekomisarscoop.com. Получено 18 мая, 2018.
Библиография
- Гэ, Себастьян. 2000. "Истоки швейцарского закона о банковской тайне и его последствия для федеральной политики Швейцарии". Обзор истории бизнеса. С. 237-266.
