WikiDer > Отчет о валютных операциях

Currency transaction report
Отчет о валютных операциях, редакция за март 2011 г.

А отчет о валютных операциях (CTR) - это отчет, который финансовые учреждения США должны подавать FinCEN для каждого депозита, снятия, обмена валюты или другого платежа или перевода финансовым учреждением, через него или в его адрес, который включает транзакцию в валюте на сумму более 10 000 долларов США.[1][2] В данном контексте «валюта» означает монету и / или бумажные деньги любой страны, которые обозначены в качестве законного платежного средства страной выпуска. Валюта также включает Серебряные сертификаты США, Примечания США, Банкноты Федерального Резерваи официальные иностранные банкноты.[3]

История

Когда была представлена ​​первая версия CTR, единственным способом сообщения правительству о подозрительной транзакции на сумму менее 10 000 долларов было обращение кассира в правоохранительные органы. Это произошло в первую очередь из-за обеспокоенности финансовой индустрии правом на финансовую конфиденциальность. В Закон о банковской тайне требует, чтобы финансовые учреждения сообщали суммы валютных операций на сумму более 10 000 долларов США.

Процедура

Когда обрабатывается транзакция на сумму более 10 000 долларов наличными, большинство банков имеют систему, которая автоматически создает CTR в электронном виде. Налоговая и другая информация о клиенте обычно предварительно заполняется программным обеспечением банка. CTR с 1996 г. включают необязательный флажок вверху, если служащий банка считает транзакцию подозрительной или мошеннической, что обычно называется SAR, или переход по подозрительной активности. Клиенту не сообщают напрямую о пороге в 10 000 долларов, если только он не инициирует запрос. Клиент может отказаться от продолжения транзакции, получив информацию о CTR, но для этого от сотрудника банка потребуется заполнить SAR. После того, как клиент представляет или просит снять более 10 000 долларов в валюте, решение о продолжении транзакции должно продолжаться в соответствии с первоначальным запросом и не может быть уменьшено, чтобы избежать подачи CTR. Например, если клиент отказывается от своего первоначального запроса на внесение или снятие более 10 000 долларов наличными и вместо этого запрашивает ту же транзакцию на сумму 9 999 долларов, служащий банка должен отклонить такой запрос и продолжить транзакцию, как это было первоначально запрошено, путем подачи CTR. Такая попытка известна как структурирование, и преследуется федеральным законом как в отношении клиента, так и сотрудника банка.[4][5] Те, кто обычно проводит транзакции чуть ниже порога в 10 000 долларов, скорее всего, будут подвергнуты проверке и / или заполнению SAR.

Рекомендации

  1. ^ 31 CFR 1010.311.
  2. ^ «Часто задаваемые вопросы по отчету FinCEN о валютных операциях (CTR)». fincen.gov. Министерство финансов США. Получено 2018-04-12.
  3. ^ «Отчетность по валютным операциям - Обзор». www.ffiec.gov. Получено 2013-05-09.[постоянная мертвая ссылка]
  4. ^ «Уведомление для клиентов: справочное руководство по CTR» (PDF). fincen.gov. Министерство финансов США. Архивировано из оригинал (PDF) на 2016-04-12. Получено 2016-09-03.
  5. ^ Рэдклифф, Брент (24 июня 2015 г.). «Отчет о валютных операциях - CTR». investopedia.com. Получено 2016-09-03.

внешняя ссылка