WikiDer > Кон, Кон и Колапинто

Kohn, Kohn & Colapinto
Kohn, Kohn & Colapinto LLP
КОН-КОН-COLAPINTO.svg
Штаб-квартираВашингтон, округ Колумбия.
Нет. офисов1
ОфисыДюпон Серкл
Нет. поверенных8
Основные направления практикиНаграды для разоблачителей, ответные меры для разоблачителей
Ключевые людиСтивен М. Кон, Майкл Д. Кон, Дэвид К. Колапинто
Дата основания1988
ОсновательСтивен М. Кон
тип компанииОбщество с ограниченной ответственностью
Интернет сайтwww.kkc.com

Кон, Кон и Колапинто это Вашингтон, округ Колумбия.-основанные международные права информаторов юридическая фирма специализируясь на борьба с коррупцией и закон о осведомителях, представляющий информаторы которые добиваются вознаграждения или сталкиваются с преследованием работодателя за сообщение о нарушениях Закон о ложных исках, Закон о коррупции за рубежом, Реформа Додда-Франка на Уолл-стрит, Закон Сарбейнса-Оксли, Законы о товарных и ценных бумагах и закон IRS о нарушениях.[1]

Самый известный клиент фирмы - Данске Банк информатор Говард Уилкинсон, разоблачивший то, что многие эксперты считают самым крупным отмывание денег скандал в мировой банковской истории.[2][3] Другие известные клиенты включают Брэдли Биркенфельд, частный банкир, сообщивший о пособничестве и подстрекательстве UBS AG к налоговому мошенничеству со стороны американской клиентуры швейцарского банка.[4][5], и Линда Трипп, бывший белый дом и Министерство обороны США сотрудник, который дал свисток президенту Билл Клинтонроман с Моника Левински.[6][7]

Текущие операции

Kohn, Kohn & Colapinto специализируется на различных борьба с коррупцией и осведомитель области юридической практики, в том числе уклонение от уплаты налогов, мошенничество с ценными бумагами и товарами, Qui tam, экологические преступления, торговля животными, и белые воротнички преступление. Фирма также работала от имени информаторы кто пострадал возмездие на рабочем месте для отчетности мошенничество внутренне.[8]

Работа с Национальный центр разоблачителей, Кон, Кон и Колапинто активны на ряде pro bono работает.[9][10] KKC предоставил pro bono представление общественный интерес организации и информаторы на слушаниях по политике и законодательству в Конгрессе.[10] Фирма представила множество amicus curiae брифы в важных делах о разоблачении до Верховный суд установить юридические прецеденты осведомитель законы о защите.[11][12][13]

KKC также служил общественным интересам, подавая различные отчеты и петиции, чтобы внести свой вклад в Комиссия по ценным бумагам и биржам и Служба внутренних доходов осведомитель нормотворчество.[14][15] Они работали над усилением осведомитель положения о вознаграждении в основных экологических и охрана дикой природы законов, пропагандируя эффективность стимулирования информаторов во всем мире в предотвращении экологические преступления.[16]

Федеральное бюро расследований дел

Юридическая фирма, основанная братьями Кон в 1988 году, сначала занималась защитой атомная энергия информаторов отрасли, против которых нанесли ответные меры их работодатели за раскрытие ядерная безопасность проблемы. Это привело к другим областям судебных разбирательств, связанных с изобличением, в первую очередь в связи с защитой фирмой федеральных служащих. KKC защитил афроамериканец Агенты ФБР обвинение в расовой дискриминации внутри бюро. Фирма также защищала Dr. Фредерик Уайтхерст, судебно-медицинский эксперт, сообщивший о слабых стандартах Федеральное Бюро Расследований (ФБР) Лаборатория и впоследствии пострадал от возмездия со стороны агентства. Участие в деле лаборатории ФБР вовлекло KKC в О.Дж. Дело об убийстве Симпсона, как стандарты судебной экспертизы используется прокуратурой, и сама судебно-медицинская работа, такая как Анализ ДНК, был поставлен под сомнение разоблачениями Уайтхерста против лаборатории ФБР, которая стала национальным органом в области судебно-медицинских расследований.

Дело Линды Трипп о конфиденциальности

Kohn, Kohn & Colapinto привлекли внимание всей страны, представляя информаторов Линда Трипп относительно ее откровений Моника Левинскиучастие в секс-скандал что привело к импичмент президента Билл Клинтон. Разоблачения, которые Левински и Клинтон лгали в своих юридических документах в сексуальное домогательство дело, возбужденное против действующего президента Пола Джонс, и то, что Левински пытался добиться лжесвидетельства от Триппа, который знал о ее романе с Клинтоном, было одним из основных факторов, повлиявших на статьи об импичменте, за которые проголосовали палата представителей.

Kohn, Kohn & Colapinto рассмотрели иск Триппа против Департамент юстиции и Министерство обороны под Закон о конфиденциальности 1974 г.. Трипп подала в суд на правительство за нарушение ее прав в соответствии с Законом о конфиденциальности, утверждая, что Клинтона слила в прессу конфиденциальные подробности ее трудовой книжки. В конечном итоге правительство урегулировало вопрос с Триппом, в том числе согласилось на единовременную выплату в размере более 595 000 долларов США, ретроактивное продвижение по службе и ретроактивную выплату наивысшей заработной платы за 1998, 1999 и 2000 годы. Она также получила пенсию и была допущена к работе в снова федеральное правительство. Также были сохранены ее права оставаться участником коллективного иска против правительства.

Qui tam действия

Фирма также рассматривает иски, поданные по Qui tam положения Закон о ложных исках.[17] Эти положения позволяют физическим и юридическим лицам, которым известно о мошенничестве, совершенном против федерального правительства, подавать в суд на преступника от имени Соединенных Штатов либо с участием правительства, либо, если правительство отказывается, в качестве частного истца самостоятельно. Qui tam уходит корнями в Абрахам Линкольн администрации, поскольку Линкольн был обеспокоен мошенничеством со стороны правительственных подрядчиков во время гражданской войны.

Мерфи налоговое дело

Один из клиентов фирмы потерпел поражение после предварительной победы в деле о возврате налогов. Мерфи против IRS,[18] в котором Апелляционный суд округа Колумбия первоначально постановил 26 U.S.C. § 104 (а) (2) неконституционным в той мере, в какой закон претендует на налогообложение премий за эмоциональный стресс, не связанной с потерей заработной платы. 22 декабря 2006 г. Суд отменил собственное решение по этому делу.

Согласно веб-сайту Налоговые аналитики, Мерфи против IRS «Это не только одно из самых важных налоговых решений за десятилетия, но и одно из самых важных конституционных дел за последние десятилетия». Решение, которое теперь было признано недействительным, потрясло налоговое сообщество, поскольку федеральный суд редко признает налоговый закон неконституционным.

Дело было от имени истцов аргументировано Колапинто, которому помогал С. Кон.

3 июля 2007 г. суд вынес решение против г-жи Мерфи. Суд постановил (1) что компенсация налогоплательщика была получена в связи с нефизической травмой или болезнью; (2) валовой доход согласно статье 61 Налогового кодекса[19] включает компенсационные убытки за нефизические травмы, даже если вознаграждение не является «пришествием к богатству» (3), что подоходный налог, взимаемый с вознаграждения за нефизические травмы, является косвенным налогом, независимо от того, является ли возмещение восстановление «человеческого капитала», и, следовательно, налог не нарушает конституционного требования статьи I, раздела 9, согласно которому между штатами должны взиматься капитация или другие прямые налоги только пропорционально численности населения; (4) что подоходный налог, взимаемый с вознаграждения за нефизические травмы, не нарушает конституционное требование статьи I, раздел 8, о том, что все пошлины, сборы и акцизы должны быть единообразными на всей территории Соединенных Штатов; (5) что в соответствии с доктриной суверенного иммунитета Налоговая служба не может быть привлечена к суду от своего имени.[20] Суд заявил: «[…] хотя« Конгресс не может получить доход, который на самом деле не является таковым »[...] он может метка вещь приносит доход и облагает ее налогом, пока она действует в рамках своих конституционных полномочий, которые включают не только Шестнадцатую поправку, но и статьи I, разделы 8 и 9 ". [21] Суд постановил, что полученная г-жой Мерфи компенсация за телесные повреждения была «в пределах досягаемости Конгресса по налогообложению в соответствии с разделом 8 статьи I Конституции» - даже если компенсация не была «доходом по смыслу Шестнадцатой поправки». .[22] Требование г-жи Мерфи о возврате налогов было отклонено.

Впоследствии подана апелляция на повторное рассмотрение в банке было отклонено 14 сентября 2007 года. Решение было оставлено в силе, когда 21 апреля 2008 года Верховный суд США отказал в пересмотре.[23]

Бристоль-Майерс-Сквибб Куи Там Дело

Kohn Kohn & Colapinto - одна из семи юридических фирм, успешно реализовавших Qui tam иски против Bristol-Myers Squibb Company (BMS) и ее дочерней компании Apothecon, Inc. за мошенничество в рамках программ Medicare и Medicaid, связанных с ее ценообразованием и маркетинговой практикой. По словам прокурора США Майкл Дж. Салливан Бостона BSM заключила мировое соглашение с Министерством юстиции США и генеральными прокурорами нескольких штатов, согласившись возместить правительствам штатов и федеральному правительству в общей сложности 499 миллионов долларов плюс более 16 миллионов долларов процентов.[24] Фармацевтическая компания, полностью сотрудничавшая с правительством, признала, что выплачивала незаконное вознаграждение врачам и поставщикам медицинских услуг, чтобы заставить их покупать фармацевтические препараты BMS и прописывать определенные препараты BMS для использования «не по назначению». Компания BMS и ее Apothecon вызвали подачу мошеннических претензий к Medicare и Medicaid.

KKC и шесть других юридических фирм разделят примерно 50 миллионов долларов в качестве своей доли от суммы урегулирования федерального правительства и дополнительную долю от суммы урегулирования штата, которая составляет примерно 328 миллионов долларов. Фирмы также будут участвовать в государственных расчетах.[25]

Брэдли Биркенфельд

Брэдли Биркенфельд американский банкир и осведомитель чьи раскрытия Министерство юстиции США (DOJ), США Служба внутренних доходов (IRS), Комиссия по ценным бумагам и биржам США и Комитет Сената США по внутренней безопасности и делам правительства привел к массовому расследованию мошенничества против швейцарского банка UBS, его бывший работодатель.[26][27][28] В феврале 2009 года в результате информации, которую он предоставил властям США, Министерство юстиции объявило, что достигло соглашение об отсрочке судебного преследования (DPA) с UBS, что привело к штрафу в размере 780 миллионов долларов и разглашению ранее конфиденциальной информации об американских лицах, уклоняющихся от уплаты налогов.[29][30]

В 2008 году Биркенфельд признал себя виновным в заговоре с целью обмана Соединенных Штатов путем пособничества уклонению от уплаты налогов одним из своих клиентов и в 2009 году был приговорен к 40 месяцам тюремного заключения.[31] Многие правозащитные группы со всего мира критиковали судебное преследование Биркенфельда и приговор на том основании, что это отпугнет информаторов из финансовой индустрии.[32] Впоследствии Биркенфельд уволил своих адвокатов, Шертлера и Онорато, и нанял Kohn Kohn & Colapinto, чтобы они представляли его и его заявления о разоблачении.

11 сентября 2012 г. Офис информаторов IRS присудил Биркенфельду 104 миллиона долларов в качестве разоблачителя.[33][34] Биркенфельд получил награду в рамках программы информаторов IRS, которая дает информаторам процент денег, которые правительство США получает после обнаружения мошенничества.[35] Эта награда стала крупнейшей выплатой разоблачителям в истории как отдельному лицу, так и группе.[36][37] Он превысил 96 миллионов долларов, присужденных в 2010 году разоблачителю GlaxoSmithKline Шерил Д. Эккард.[38]

IRS объяснило свое решение ссылкой на «исключительное сотрудничество» Биркенфельда и «широту и глубину» предоставленной им информации, что привело к «беспрецедентным действиям» против UBS. С тех пор программы амнистии IRS собрали 5 миллиардов долларов от людей, которые участвовали в незаконной схеме UBS, на основании информации, предоставленной Биркенфельдом.[39]

Смотрите также

Примечания

  1. ^ "Юридическая фирма Kohn, Kohn & Colapinto Whistleblower". www.natlawreview.com. Получено 2020-08-04.
  2. ^ «Скандал с отмыванием денег в Danske - это« верхушка айсберга », - говорит адвокат разоблачителя». Рейтер. 2018-11-13. Получено 2020-08-04.
  3. ^ «Детектор дыма». www.fraud-magazine.com. Получено 2020-08-04.
  4. ^ Фархи, Пол (11 сентября 2012 г.). «Стивен Кон выиграл еще одно дело о разоблачителе, на этот раз Брэдли Биркенфельда». Вашингтон Пост. ISSN 0190-8286. Получено 2020-08-04.
  5. ^ Журнал, А.Б.А. «Юридическая фирма добивается 12,5% -ной доли в награде IRS за разоблачение бывшего банкира Биркенфельда за 104 млн долларов». Журнал ABA. Получено 2020-08-04.
  6. ^ «Департамент обороны договорился с Линдой Трипп». НОВОСТИ AP. Получено 2020-08-04.
  7. ^ "Специальный репортаж Washingtonpost.com: Клинтон обвинен". www.washingtonpost.com. Получено 2020-08-04.
  8. ^ "Юридическая фирма Kohn, Kohn & Colapinto Whistleblower". www.natlawreview.com. Получено 2020-08-04.
  9. ^ "Отчет SEC о правоприменении хвалит информаторов". mondovisione.com. Получено 2020-08-04.
  10. ^ а б «Информационный бюллетень расследований: Министерство юстиции призвано создать рабочую группу по ложным заявлениям о коронавирусе». JD Supra. Получено 2020-08-04.
  11. ^ «Подкомитет по надзору для проверки квалификации и защиты осведомителей». Комитет палаты представителей по надзору и реформам. 2020-01-27. Получено 2020-08-04.
  12. ^ «Конгресс рассматривает предлагаемые меры защиты для разоблачителей разведывательного сообщества». Обзор национального законодательства. Получено 2020-08-04.
  13. ^ "Защита информаторов | Искусство и наука". www.bu.edu. Получено 2020-08-04.
  14. ^ «Стивен Кон о корпоративном стремлении помешать программе SEC по информированию о нарушениях». Корпоративный криминальный репортер. 2019-12-02. Получено 2020-08-04.
  15. ^ "Самая крупная награда за разоблачения в истории, в 83 миллиона долларов, отмеченная лучшими юристами". Юрист ежемесячно | Журнал юридических новостей. Получено 2020-08-04.
  16. ^ Журнал, А.Б.А. «Разоблачение дикой природы: защитники надеются, что награды будут способствовать появлению сообщений о браконьерстве». Журнал ABA. Получено 2020-08-04.
  17. ^ 31 U.S.C. § 3729 через 31 U.S.C. § 3733.
  18. ^ 460 F.3d 79, 2006-2 Налоги США Cas. (CCH) парагр. 50,476, 2006 WL 2411372 (округ Колумбия, 22 августа 2006 г.).
  19. ^ 26 U.S.C. § 61.
  20. ^ Заключение о повторном слушании 3 июля 2007 г. Мерфи против Службы внутренних доходов и Соединенных Штатов, дело №. 05-5139, Апелляционный суд США по округу Колумбия, 493 F.3d 170, 2007-2 U.S. Tax Cas. (CCH) парагр. 50 531 (округ Колумбия, 2007 г.); видеть дело.
  21. ^ Заключение о повторном слушании, 3 июля 2007 г., с. 16, Мерфи против Службы внутренних доходов и Соединенных Штатов, дело №. 05-5139, Апелляционный суд США по округу Колумбия, 493 F.3d 170, 2007-2 U.S. Tax Cas. (CCH) парагр. 50 531 (округ Колумбия, 2007).
  22. ^ Заключение о повторном слушании, 3 июля 2007 г., с. 5-6, Мерфи против Службы внутренних доходов и Соединенных Штатов, дело №. 05-5139, Апелляционный суд США по округу Колумбия, 493 F.3d 170, 2007-2 U.S. Tax Cas. (CCH) парагр. 50 531 (округ Колумбия, 2007).
  23. ^ Список заказов, понедельник, 21 апреля 2008 г., Certiorari Denied, Мерфи, Маррита против IRS и др. № 07-802 [1].
  24. ^ http://www.pacificnewscenter.com/default.asp?sourceid=&smenu=73&twindow=&mad=No&sdetail=13382&wpage=&skeyword=&sidate=&ccat=&ccatm=&restate=&restatus=&reoption=&retype=&repath=&retype=&repath=b&retype=&repath=&retype=&repath=&retype=&repath=&retype=&repath=&retype=&repath= & subname = & pform = & sc = 1718 & hn = pacificnewscenter & he = .com[постоянная мертвая ссылка]
  25. ^ http://www.usdoj.gov/usao/ma/Press%20Office%20-%20Press%20Release%20Files/Sept2007/BMS-PR-Final.html
  26. ^ Браунинг, Линнли (10 ноября 2008 г.). «Обвинения считаются возможными в ходе расследования UBS». Нью-Йорк Таймс. Получено 16 сентября 2013.
  27. ^ Хильзенрат, Дэвид С. (10 ноября 2008 г.). "США, взглянув на счета в швейцарских банках". Вашингтон Пост. Получено 16 сентября 2013.
  28. ^ «UBS выплатит в общей сложности 0,98 млрд долларов для урегулирования сборов SEC и DOJ». LawUpdates.com. Архивировано из оригинал 8 ноября 2016 г.. Получено 16 сентября 2013.
  29. ^ Бакстер, Брайан. «UBS выплатит штраф в размере 780 миллионов долларов в рамках урегулирования налогового дела». Американский юрист. Получено 16 сентября 2013.
  30. ^ «UBS заключает соглашение об отсрочке судебного преследования: банк признает, что помогает налогоплательщикам США скрывать счета от IRS; соглашается идентифицировать клиентов и выплатить 780 миллионов долларов». Министерство юстиции США. Получено 16 сентября 2013.
  31. ^ Кодер, Иеремия (сентябрь 2012 г.). «IRS ВЫПЛАЧИВАЕТ BIRKENFELD 104 МИЛЛИОНА ДОЛЛАРОВ НАГРАДЫ WHISTLEBLOWER AWARD. (Раздел 7623 - Расходы на обнаружение мошенничества)». Налоговые заметки сегодня. 2012 ТНТ 177-1 (177).
  32. ^ Браун, Том (9 октября 2009 г.). «Судебное преследование информатора UBS обернулось против США» Вашингтон Пост. Получено 16 сентября 2013.
  33. ^ Темпл-Вест, Патрик и Линнли Браунинг. «Информатор в налоговом деле UBS получил рекордные 104 миллиона долларов». Рейтер. Получено 3 сентября 2013.
  34. ^ «Налоговое управление США присуждает 104 миллиона долларов разоблачителю налогового дела UBS». Рейтер. 11 сентября 2012 г.. Получено 11 сентября, 2012.
  35. ^ Рамонас, Эндрю (11 сентября 2012 г.). "Информатор из Швейцарского банка получил вознаграждение в размере 104 млн долларов от IRS". Блог Legal Times. Получено 1 февраля 2013.
  36. ^ Фарнем, Алан. «7 самых богатых снитчей: пора ли разгромить своего босса?». ABC News. Получено 3 сентября 2013.
  37. ^ Тридман, Джули (28 ноября 2012 г.). "Долгая задержка выплаты информатору из налоговой службы США в размере 104 млн долларов". Американский юрист. Получено 1 февраля 2013.
  38. ^ Уэрден, Грэм (27 октября 2010 г.). «Информатор из GlaxoSmithKline получил выплату в размере 96 миллионов долларов». Guardian UK. Получено 17 декабря 2013.
  39. ^ ЭльБогдады, Дина (11 сентября 2012 г.). «Информатор UBS получил от IRS 104 миллиона долларов за помощь в расследовании дела швейцарского банка». Вашингтон Пост. Получено 1 февраля 2013.

внешняя ссылка