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Banksparen

Banksparen ist eine steuererleichterte Form der speichern in den Niederlanden, wobei der Sparbetrag auf einem Sperrkonto mit a Bank hinterlegt ist. Es Sparguthaben kann erst nach einer bestimmten Zeit und zu bestimmten Zwecken eingenommen werden. Banksparen ist zur Ergänzung a . möglich Rentendefizit. Dies wird ein Bankrente erwähnt.

Seit dem 1. Januar 2013 ist es in den Niederlanden für a . verboten Finanzberater erhält eine Provision vom Anbieter, wenn ein Kunde eine komplexes Finanzprodukt nimmt ab. Der Kunde kann beraten werden und dafür Kommission bezahlen oder ohne Beratung einen Banksparvertrag abschließen (nur Ausführung). In der Aufbauphase fallen noch Abschlusskosten an, diese betragen aber teilweise nicht mehr als 15 € (einmalig), in der Auszahlungsphase fallen teilweise gar keine Kosten an (d.h. die Kosten sind in den Zinsen enthalten .) Preis angeboten).

Geschichte

Banksparen wurde am 1. Januar 2008 durch a Privatinitiative handeln von Mitarbeiter Depla (Arbeiterpartei) und Bibi de Vries (VVD): das Überarbeitung des Gesetzes über die steuerliche Behandlung des Eigenheims.[1] Dies betraf das Banksparen für das Alter (noch möglich) und für die Tilgung der Wohnbauschuld (seit 1. Sparvariante).

Bei der Steuerplan 2010 die Banksparvariante wurde am 1. Januar 2010 für ständige Ansprüche auf Abfindungen (gesetzliches Sparkonto; „Ansprüche auf periodische Leistungen zum Ersatz des ausgefallenen oder ausgefallenen Arbeitsentgelts“, Art. 11 Abs. 1 lit. g LB; für neue Fälle am 1. Januar 2014 wieder aufgehoben) und für Bestattungsprodukte (ab 1. Januar 2016 für neue Fälle wieder abgeschafft).

Leistungen

Banksparen bietet Sparern die Möglichkeit, fiskalisch günstiges Sparen ohne Versicherungselement. Der Sparer braucht nicht immer ein Versicherungselement; zudem verteuert das Versicherungselement das Produkt durch höhere Komplexität und mehr Sicherheitsmargen / Risikoausgleich / Gegenselektion. Außerdem gibt es mehr Anbieter zusammen, nämlich nicht nur Versicherungsgesellschaften aber auch Banken. Es entsteht also mehr Wettbewerb, wovon der Verbraucher profitiert.

Einer der Gründe, mit Banksparen zu beginnen, kann auch sein, dass bei Banken die Einlagensicherungssystem gilt, obwohl der garantierte Kredit einem Höchstbetrag unterliegt.

Bankrente

Siehe auch Rente (Niederlande)

Der Begriff Rente verwendet wird, obwohl kein Versicherungselement vorhanden ist (d. h. keine Versicherung des Langlebigkeitsrisiko). Dies lässt sich historisch erklären: Die Sparmöglichkeiten sind Varianten der bisher bestehenden steuererleichterten Möglichkeiten Rentenversicherung.

Banksparen haben in kurzer Zeit an Popularität gewonnen. Dies ging zu Lasten der Versicherungsvariante. Der Grund dafür ist die Negativität über Wucherpolitik die in den letzten Jahren und aus zahlreichen Studien ans Licht gekommen sind[2] Immer wieder zeigt sich, dass Banksparen mehr bringen als die Versicherungsvariante.

Genau wie eine Rentenversicherung hat eine Bankrente eine Ansparphase und eine Kürzungs- oder Auszahlungsphase. Zwischen Auf- und Abbauphase können Sie von einer Rentenversicherung in eine Bankrente und umgekehrt wechseln. Banken bieten spezielle Konten für die Bankrente an, getrennt für die Auf- und Abbauphase. Manche Banken bieten nur eines von beiden an. Es gibt zwei Möglichkeiten: ein Rentensparkonto und ein Rentensparkonto. Außerdem gibt es zwei Varianten:

  • die Box-1-Variante des Leibrentensparkontos und des Leibrentenanlagekontos: Der eingezahlte Beitrag ist steuerlich absetzbar in Kasten 1 als Aufwand für Einkommensvorsorge werden die Leistungen in Box 1 als periodische Leistungen und Rückstellungen versteuert. Das bedeutet nicht nur, dass Einkommensteuer und Sozialversicherungsbeiträge gezahlt werden müssen, sondern auch IAB (obwohl die Prämie dafür nicht abzugsfähig war). Der Nutzen ist auch im ungünstigen Sinne wichtig für andere Schemata. Wie bei der Rentenversicherung besteht auch bei einem Rentensparkonto und einem Rentenanlagekonto die Gefahr, dass durch eine falsche Berechnung der Abzugsraum eine nicht abzugsfähige Einlage tätigen könnte, während die endgültigen Ausschüttungen besteuert werden. Mit einer begrenzten Abweichung ist die Methode mit begrenztem Saldo Ergebnis.
  • das NettorenteVariante (nur für hohe Einkommen, da diese Möglichkeit mit der Kappung der Steuererleichterung von Pensionsrückstellung) des Rentensparkontos und des Rentenanlagekontos.

In beiden Fällen gibt es keine Kapitalertragsteuer auf den Wert geschuldet: mit dem ersten, weil er in fällt Kasten 1, während die zweite im Grunde in . ist Kasten 3 fällt, ist aber dort ausgenommen.

Der Wert des angesammelten Kapitals in der Aufbauphase und der Wert der in der Ausschüttungsphase noch zu beziehenden Leistungen werden manchmal nicht in die Berechnung einbezogen. Power-Tasten (Bei der WWB Gut). Siehe auch die freiwillige kollektive Altersvorsorge für Selbständige.

Konstruktionsphase

Bei einem Rentenausfall können Beiträge nach den gleichen Standards wie bei der Rentenversicherung geleistet werden. Für die Box 1 Variante siehe Abzugsraum, gilt für die Nettorente ein Prozentsatz des Betrages, um den das Arbeitseinkommen und die zu versteuernden Leistungen im Jahr den Betrag von 100.000 € übersteigen, mit der Möglichkeit, Inanspruchnahmen aus Vorjahren nachzuholen.

Zahlungsphase

Das angesparte Kapital wird für einen Anspruch auf regelmäßige Zahlung während eines bestimmten Zeitraums verwendet (Rente); diese Frist ist unabhängig vom Leben der versicherten Person: Im Todesfall ist der Anspruch auf die Restleistungen Teil der Erbe.

Bedarf:

  • Die erste Rate wird spätestens in dem Kalenderjahr ausbezahlt, in dem das Personal gesetzliches Rentenalter plus 5 Jahre ist erreicht.
  • Wird die erste Rate vor dem Kalenderjahr gezahlt, in dem das gesetzliche Rentenalter erreicht wird, beträgt der Zeitraum zwischen der ersten Rate und der letzten Rate mindestens 20 Jahre, erhöht um die Anzahl der Jahre, die der Versicherungsnehmer zum Zeitpunkt der Zahlung hat der ersten Rate jünger als sein persönliches AOW-Alter ist (dh mindestens bis zu seinem persönlichen AOW-Alter plus 20 Jahre).
  • Wird die erste Rate in dem Kalenderjahr gezahlt, in dem das persönliche Rentenalter erreicht wird oder später, beträgt der Zeitraum zwischen der ersten Rate und der letzten Rate mindestens 5 Jahre, wenn die Summe der Raten in einem Kalenderjahr nicht mehr als . beträgt 21.248 € (2016) und beträgt mindestens 20 Jahre, wenn der Gesamtbetrag der Raten in einem Kalenderjahr diesen Betrag übersteigt.

Alte Vorschriften

Rückzahlung der Eigenheimschuld

sehen Rückzahlung_Eigentumsschulden#Alte Fälle für den Hauptartikel zu diesem Thema.

Banksparen war zur Einlösung von a . möglich Hypothekendarlehen: Sparkonto Eigenheim (SEW) oder Investitionsrecht Eigenheim (BEW).

Dies erfolgt seit dem 1. Januar 2013 durch die Überarbeitung des Gesetzes über die steuerliche Behandlung des Eigenheims für neue Fälle nicht mehr möglich. Diese können jedoch bis 2043 bestehen bleiben; wer bereits 2012 einen Sparkassenbau hatte, hat weiterhin die gleichen Steuervorteile.[3]

Alternativen sind die Annuitätenhypothek und der lineare Hypothek.

Grundrecht

Dafür gab es eine Banksparvariante ständiger Anspruch auf Abfindung (gesetzliches Sparkonto; "Ansprüche auf periodische Leistungen zum Ersatz des ausgefallenen oder ausgefallenen Arbeitsentgelts", Art. 11 Abs. 1 lit. g). Zum 1. Januar 2014 wurde die Dauerrechtsbefreiung für neue Fälle abgeschafft und damit auch diese Sparvariante.

Banksparen für Bestattungskosten

Am 1. Januar 2010 Bankguthaben für die Kosten von a Beerdigung ermöglicht ("Sperrkonto, bei dem das Guthaben erst im Todesfall entsperrt wird"). In der Praxis schien jedoch keine Bank dieses Sparprodukt anzubieten; das Niederländischer Bankenverband erwartet, dass die Nachfrage nach dieser Form des Banksparens aufgrund der geringen Beträge, die steuerfrei angespart werden können, gering sein wird. Dadurch konnte das Interesse nicht geweckt werden. Das Banksparen für Bestattungskosten wurde daher zum 1. Januar 2016 wieder abgeschafft.[4]